신용보증기금 보증료율 계산 방법과 예상 납부액

신용보증기금 보증료는 은행에 내는 대출이자와 별도로 발생하는 비용입니다. 보증금액에 보증료율과 보증기간을 적용해 계산하며, 기업의 보증심사등급과 가산·차감 요인에 따라 최종 납부액이 달라집니다.

신용보증기금 공식 기준상 보증심사등급별 요율은 K1 연 0.5퍼센트부터 K15 연 2.5퍼센트까지입니다. 가산요율과 차감요율 및 조정요율을 반영한 최종 보증료율은 연 0.5퍼센트부터 3.0퍼센트 범위이며, 대기업은 최고 연 3.5퍼센트까지 적용될 수 있습니다.

1. 신용보증기금 보증료와 대출이자의 차이

신용보증기금 보증부 대출을 이용할 때 기업이 부담하는 금융비용은 크게 은행 대출이자와 신용보증기금 보증료로 구분됩니다.

은행 대출이자는 금융기관이 공급한 대출금에 대한 비용입니다. 신용보증기금 보증료는 담보가 부족한 기업의 채무를 신용보증기금이 보증하는 데 대한 비용입니다.

구분	은행 대출이자	신용보증기금 보증료
납부 대상	대출 취급 금융기관	신용보증기금
계산 기준	대출잔액과 대출금리	보증금액과 보증료율
결정 요인	은행 심사와 금리 조건	보증심사등급과 가감 요율
조기상환 영향	상환 후 대출이자 감소	남은 기간의 보증료 환급 가능

대출금리가 낮더라도 보증료를 포함하면 기업이 실제로 부담하는 금융비용은 달라질 수 있습니다. 자금조달 조건을 비교할 때는 대출금리만 보지 말고 예상 보증료와 상환방식까지 함께 확인해야 합니다.

2. 신용보증기금 보증료율 결정 기준

신용보증기금 보증료율은 모든 기업에 동일하게 적용되지 않습니다. 보증심사등급별 기본 요율에 가산요율과 차감요율을 반영하고 필요한 경우 조정요율까지 적용해 최종 보증료율을 결정합니다.

구성 항목	적용 기준
보증심사등급별 요율	미래성장성등급 K1 연 0.5퍼센트부터 K15 연 2.5퍼센트
가산요율	보증비율이나 일부해지 기준 미충족 등 해당 사유 반영
차감요율	창업 수출 고용 혁신 인증 등 우대 대상 여부 반영
조정요율	기업과 보증조건에 따라 추가 조정
최종 적용 범위	연 0.5퍼센트부터 3.0퍼센트이며 대기업은 최고 3.5퍼센트

기존 보증을 연장하는 기업도 과거와 같은 보증료율이 계속 적용된다고 단정할 수 없습니다. 매출과 손익, 차입금, 연체 여부, 보증잔액과 우대 대상 여부가 달라지면 연장 시 보증료율도 변동될 수 있습니다.

3. 신용보증기금 보증료 계산 방법

신용보증기금이 공개한 보증료 계산식은 다음과 같습니다.

평년과 윤년에 관계없이 365일로 나누어 계산합니다. 계산할 때 가장 많이 혼동하는 항목은 대출금액과 보증금액입니다.

대출금액이 2억원이고 보증비율이 90퍼센트라면 신용보증기금이 보증하는 금액은 1억8천만원입니다. 이 경우 2억원이 아니라 1억8천만원에 보증료율과 보증기간을 적용해야 합니다.

확인 항목	확인할 내용
대출금액	은행에서 실제로 실행되는 전체 대출금
보증비율	대출금 중 신용보증기금이 보증하는 비율
보증금액	보증료 계산에 적용되는 기준금액
보증료율	심사등급과 가감 요율을 반영한 최종 요율
보증기간	보증이 제공되는 실제 기간

4. 보증금액별 예상 납부액 계산

보증금액 1억원 보증료율 연 1.0퍼센트인 경우

보증기간이 정확히 1년이고 보증금액 변동이 없다면 예상 보증료는 100만원입니다. 은행에 납부하는 대출이자는 이 금액에 포함되지 않습니다.

대출금액 2억원 보증비율 90퍼센트인 경우

대출금액은 2억원이지만 보증비율이 90퍼센트라면 보증금액은 1억8천만원입니다. 최종 보증료율을 연 1.2퍼센트로 가정하면 다음과 같습니다.

보증금액 1억원 보증기간 180일인 경우

위 금액은 계산 구조를 설명하기 위한 예상값입니다. 실제 납부액은 확정된 보증금액, 보증료율, 보증기간, 보증잔액 변동과 금액 처리 기준에 따라 달라질 수 있습니다.

5. 보증료 가산과 감면 기준

보증료율이 가산될 수 있는 경우

• 보증비율 관련 기준을 충족하지 못한 경우
• 일부해지 기준을 충족하지 못한 경우
• 장기분할해지보증의 해지 조건을 이행하지 않은 경우
• 중소기업 이외 기업 등 별도 가산 대상에 해당하는 경우

신용보증기금 공식 기준상 보증비율 미충족은 0.1퍼센트포인트부터 0.3퍼센트포인트, 일부해지 기준 미충족은 0.1퍼센트포인트부터 0.4퍼센트포인트가 가산될 수 있습니다. 장기분할해지보증의 해지를 이행하지 않은 경우 등에는 최대 0.5퍼센트포인트가 가산될 수 있습니다.

보증료율 차감을 검토할 수 있는 경우

• 창업 3년 이내 기업
• 창업 7년 이내 여성기업
• 수출기업
• 혁신형 중소기업과 우수 경영혁신형기업
• 장애인기업과 가족친화 인증기업
• 뿌리산업과 신성장동력산업 영위 기업
• 사회적경제기업과 국내복귀기업

기업 유형에 따라 0.1퍼센트포인트부터 0.7퍼센트포인트까지 차감 항목이 안내돼 있습니다. 다만 모든 우대요율이 단순 합산되거나 중복 적용된다고 볼 수는 없습니다.

보증료를 적게 납부하려면 무엇을 확인해야 하나요

보증료를 줄이기 위해 신용정보를 임의로 조정하거나 사실과 다른 자료를 제출해서는 안 됩니다. 다음과 같은 정상적인 우대 적용 여부를 확인하는 것이 적절합니다.

• 창업 수출 고용 혁신 인증 관련 증빙이 누락되지 않았는지 확인
• 보증상품별 고정보증료율이나 협약 우대가 있는지 확인
• 분할상환 후 줄어든 보증잔액이 정상적으로 반영됐는지 확인
• 보증 연장 전에 새로 취득한 인증서와 수출실적을 제출
• 일부해지나 분할해지 조건을 약정대로 이행

보증료를 전액 면제받을 수 있나요

일반적인 신용보증기금 보증료율의 하한은 연 0.5퍼센트이므로 창업기업이나 인증기업이라는 이유만으로 보증료가 자동 면제되지는 않습니다.

다만 특정 협약보증이나 특별지원사업에서는 은행이나 지방자치단체 등이 보증료의 일부 또는 전부를 지원할 수 있습니다. 이는 신용보증기금의 일반 보증료 면제와는 다른 구조이므로 해당 보증상품의 공고와 지원기간을 별도로 확인해야 합니다.

6. 카드납부와 분할납부 방법

신용보증기금 보증료는 일시에 납부하는 것이 원칙입니다. 다만 보증기간이 1년을 초과하면 1년마다 나누어 납부할 수 있습니다.

납부 항목	확인 내용
기본 납부방식	일시 납부 원칙
분할납부	보증기간이 1년을 초과하면 1년마다 납부 가능
카드납부	신용카드 또는 체크카드 이용 가능
법인기업	법인카드 사용
개인기업	대표자 명의 카드 사용
출금이체	동의서 작성 후 영업점 수납대행 가능

2026년 8월 확인 기준으로 신용보증기금 공식 안내에 표시된 카드사는 BC카드, 삼성카드, NH카드입니다. 이용 가능한 카드사는 변경될 수 있으므로 실제 납부 전에 담당 영업점이나 납부 화면에서 확인해야 합니다.

보증료의 장기보증 분할납부와 신용카드 할부는 서로 다른 개념입니다. 카드 할부 가능 여부와 할부 수수료는 카드사의 결제조건에 따라 달라질 수 있습니다.

7. 보증료 부가세와 회계처리

보증료에 부가세가 별도로 붙나요

신용보증기금이 고지한 보증료에 일반 상품이나 과세용역처럼 부가가치세 10퍼센트를 별도로 더해 계산하지는 않습니다. 보증료 납부 후에는 세금계산서가 아니라 보증료 납부영수증과 결제내역을 증빙으로 보관하는 방식이 일반적입니다.

신용보증기금 보증료 계정과목은 무엇인가요

보증료는 일반적으로 지급수수료 계정으로 처리합니다. 다만 보증기간이 다음 회계연도까지 이어지는 경우에는 아직 경과하지 않은 기간의 보증료를 선급비용으로 구분할 수 있습니다.

구체적인 계정과목과 결산 시 선급비용 처리 여부는 회사의 회계정책, 보증기간과 금액의 중요성에 따라 달라질 수 있으므로 납부영수증과 보증약정서를 담당 세무대리인에게 전달해 확인하는 것이 적절합니다.

8. 보증료 조회와 환급 방법

보증기간이 끝나기 전에 대출금을 상환하면 상환일 다음 날 이후의 미경과 보증료를 환급받을 수 있습니다. 전액 조기상환뿐 아니라 분할상환으로 보증잔액이 줄어든 경우에도 환급 여부를 확인할 필요가 있습니다.

보증료는 현금 또는 예금계좌 송금 방식으로 환급받을 수 있습니다. 즉시 돌려받지 못한 금액은 신용보증기금의 미환급보증료 계정에 보관되며 추후 청구할 수 있습니다.

신용보증기금 미환급보증료 조회 및 신청

은행에서 대출을 상환했더라도 신용보증기금의 보증 해지 정보가 즉시 반영되지 않으면 환급 시점이 늦어질 수 있습니다. 상환 후에는 은행과 신용보증기금 양쪽의 처리 여부를 확인하는 것이 좋습니다.

보증료를 늦게 납부하면 어떻게 되나요

납부기일까지 보증료를 내지 않으면 연체보증료가 발생할 수 있습니다. 신용보증기금이 공개한 계산식은 다음과 같습니다.

보증받은 기업이 대출기한 내에 대출금을 상환하지 못한 경우에는 위약금이 발생할 수 있습니다. 공식 안내상 위약금은 대출이 상환될 때까지 계산된 보증료율에 0.5퍼센트포인트를 가산해 계산합니다.

9. 자주 묻는 질문

대출금액 전체에 보증료율을 곱하면 되나요

아닙니다. 보증료는 전체 대출금액이 아니라 신용보증기금이 실제로 보증한 금액을 기준으로 계산합니다. 보증승인서나 약정서에서 보증금액과 보증비율을 먼저 확인해야 합니다.

신용보증기금 보증료율은 매년 같나요

항상 같지는 않습니다. 기업의 재무상태와 신용도, 보증잔액, 보증조건과 우대 대상 여부가 달라지면 연장 시 보증료율도 변경될 수 있습니다.

신용보증기금 보증료 금액은 어디서 확인하나요

신규 보증이나 기한연장 과정에서 발급되는 보증료 납부안내와 전자약정 내용을 확인해야 합니다. 조기상환 후 환급되지 않은 보증료는 신용보증기금 미환급보증료 조회 서비스를 이용할 수 있습니다.

보증료를 카드로 납부할 수 있나요

신용카드와 체크카드로 납부할 수 있습니다. 법인은 법인카드, 개인기업은 대표자 명의의 카드를 사용해야 하며 이용 가능한 카드사는 납부 시점에 다시 확인해야 합니다.

보증료를 나누어 낼 수 있나요

보증료는 일시 납부가 원칙입니다. 다만 보증기간이 1년을 초과하면 1년마다 분할해 납부할 수 있습니다.

중도상환하면 보증료를 환급받을 수 있나요

보증기간 내 대출금을 미리 상환하면 상환일 다음 날 이후의 보증료를 환급받을 수 있습니다. 환급되지 않은 금액이 있다면 미환급보증료 조회 서비스를 확인해야 합니다.

보증료율이 낮으면 승인 가능성도 높다는 뜻인가요

보증료율은 심사등급과 여러 가감 요인을 반영한 결과이지만 보증 승인 여부나 추가 보증 가능성을 단독으로 판단하는 기준은 아닙니다. 자금 목적, 상환능력, 기존 차입금과 보증잔액 등을 함께 심사합니다.

신용보증기금 보증료 확인 전 최종 점검사항

• 은행 대출금액과 실제 보증금액을 구분했는지
• 적용된 보증비율과 보증기간을 확인했는지
• 보증심사등급과 최종 보증료율을 확인했는지
• 가산 또는 차감 요율이 반영됐는지
• 창업 수출 고용 인증 등 우대 증빙이 누락되지 않았는지
• 카드납부와 장기보증 분할납부 조건을 구분했는지
• 조기상환 후 미환급보증료가 남아 있지 않은지

같은 대출금액이라도 보증비율과 최종 보증료율이 다르면 납부해야 할 보증료는 달라집니다. 특히 기존 보증의 연장이나 추가대출을 검토하는 기업은 신규 보증금액만 계산하지 말고 기존 보증잔액과 연간 보증료 부담을 함께 정리해야 합니다.

공식 확인자료

신용보증기금 보증료율 운용체계와 납부 및 환급 기준

보증료율과 우대 대상, 이용 가능한 카드사는 제도 변경에 따라 달라질 수 있습니다. 실제 적용 보증료율과 납부액은 신용보증기금의 보증승인 또는 기한연장 안내 내용을 기준으로 확인해야 합니다.

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